Ab dem 10. Juli 2027 dürfen Unternehmen in der gesamten EU für Waren und Dienstleistungen höchstens 10.000 Euro in bar annehmen oder auszahlen. Grundlage ist Artikel 80 der EU-Geldwäscheverordnung, der Verordnung (EU) 2024/1624. Sie ist bereits seit Juli 2024 in Kraft, gilt aber erst ab dem Stichtag unmittelbar in allen 27 Mitgliedstaaten. Der Suchbegriff „Bargeld“ stand am Wochenende mit mehr als 50.000 Anfragen in den deutschen Google Trends weit oben, nachdem die Berliner Zeitung erklärt hatte, welche Barzahlungen künftig verboten sind und welche erlaubt bleiben. Für Autohändler, Juweliere, Küchenstudios und Handwerksbetriebe mit bar zahlender Kundschaft bleiben rund acht Monate, um Kasse, Verträge und Abläufe anzupassen.
Was Artikel 80 regelt
Die Grenze gilt für „Personen, die mit Gütern handeln oder Dienstleistungen erbringen“. Damit sind praktisch alle gewerblichen Verkäufer gemeint, vom Gebrauchtwagenhändler über den Goldschmied bis zum Dachdecker. Maßgeblich ist der Betrag pro Geschäft, egal ob er in einem Vorgang oder in mehreren Teilzahlungen fließt, die miteinander in Verbindung stehen. Wer ein Auto für 18.000 Euro in zwei Raten zu je 9.000 Euro bar kassiert, verstößt gegen die Regel. Die Berliner Zeitung nennt genau dieses Beispiel.
Zwei Ausnahmen stehen in Absatz 4. Zahlungen zwischen Privatpersonen, die nicht beruflich handeln, sind nicht erfasst. Ein privater Verkäufer darf für seinen Gebrauchtwagen also weiterhin 15.000 Euro bar annehmen. Ebenfalls ausgenommen sind Zahlungen und Einzahlungen in den Räumen von Kreditinstituten, E-Geld-Emittenten und Zahlungsdienstleistern. Beträge oberhalb der Grenze müssen diese Institute allerdings der Zentralstelle für Finanztransaktionsuntersuchungen melden. Bargeld besitzen, abheben und einzahlen bleibt unbegrenzt möglich.
Strengere nationale Grenzen sind erlaubt
Die 10.000 Euro sind eine Obergrenze für die gesamte Union. Mitgliedstaaten dürfen nach Anhörung der Europäischen Zentralbank niedrigere Werte festlegen, bestehende niedrigere Grenzen bleiben gültig. Frankreich und Spanien erlauben Einwohnern nur 1.000 Euro, Griechenland 500 Euro. Laut KPMG liegt die Schwelle in Italien bei 5.000 Euro. Deutschland hat bisher keine allgemeine Barzahlungsgrenze und plant nach Angaben der Berliner Zeitung derzeit auch keine strengere nationale Regel. Wer Kunden aus Nachbarländern bedient oder dort selbst einkauft, sollte die jeweils lokale Grenze kennen.
Was sich für deutsche Händler gegenüber heute ändert
Bisher gilt in Deutschland das Geldwäschegesetz. Danach sind alle gewerblichen Güterhändler Verpflichtete. Nimmt ein Händler 10.000 Euro oder mehr in bar an, muss er den Kunden identifizieren und den Vorgang dokumentieren. Was diese Sorgfaltspflichten im Alltag bedeuten, beschreibt unser Compliance-Leitfaden zum Geldwäschegesetz. Ab Juli 2027 ist ein solches Geschäft in bar schlicht nicht mehr zulässig.
Gleichzeitig schrumpft der Kreis der Verpflichteten. Nach der Darstellung von KPMG fallen gewöhnliche Güterhändler weitgehend aus dem Geldwäscherecht heraus, weil die Bargeldgrenze das Risiko bereits begrenzt. Pflichten behalten unter anderem:
- Händler mit Edelmetallen und Edelsteinen,
- Händler mit Luxusgütern, etwa Uhren über 10.000 Euro, Kraftfahrzeugen über 250.000 Euro sowie Luft- und Wasserfahrzeugen über 7,5 Millionen Euro,
- Händler und Vermittler von Kulturgütern ab 10.000 Euro, auch in Freizonen und Zolllagern.
Für diese Gruppen kommen zusätzliche Aufgaben hinzu. KPMG nennt unter anderem die Prüfung von Lieferanten und deren wirtschaftlich Berechtigten sowie eine laufende Überwachung der Geschäftsbeziehung auf Basis einer Risikoanalyse.
Die 3.000-Euro-Schwelle betrifft nicht jeden Laden
Im Netz kursiert die Behauptung, ab Juli 2027 müsse jeder Elektronikmarkt beim Barkauf eines Fernsehers für 3.200 Euro den Ausweis verlangen. Die Berliner Zeitung hält das für falsch. Die Schwelle aus Artikel 19 der Verordnung betrifft gelegentliche Bargeschäfte bei Verpflichteten wie Banken, Wechselstuben, Edelmetallhändlern, Galerien, Auktionshäusern und Luxusgüterhändlern. Für sie ist es eine Prüfpflicht, kein Zahlungsverbot. Der normale Einzelhandel ist davon nicht erfasst. Offen ist, ob die deutsche Regel bleibt, nach der Goldkäufe in bar schon ab 2.000 Euro eine Identifizierung auslösen. Das hängt davon ab, wie der Bundestag das Geldwäschegesetz anpasst.
Welche Branchen den Stichtag spüren werden
Im Autohandel sind Barzahlungen über 10.000 Euro verbreitet, gerade beim Ankauf und Verkauf von Gebrauchtwagen. Ab Juli 2027 muss der Händler den Teil oberhalb der Grenze per Überweisung, Finanzierung oder Karte abwickeln. Das gilt auch für den Ankauf: Zahlt der Händler einem Privatkunden für dessen Fahrzeug 14.000 Euro bar aus, handelt er beruflich und überschreitet die Grenze.
Bei Handwerkern betrifft die Regel vor allem größere Aufträge. Eine Dachsanierung oder eine neue Küche liegt schnell über 10.000 Euro. Wer Abschlagszahlungen vereinbart, sollte beachten, dass zusammenhängende Teilzahlungen zusammengerechnet werden. Mehrere Barraten unter 10.000 Euro für denselben Auftrag helfen deshalb nicht.
Immobilien sind schon heute ein Sonderfall. In Deutschland dürfen Immobilien seit dem 1. April 2023 nicht mehr bar bezahlt werden. Hier ändert sich für Makler und Bauträger durch die EU-Grenze wenig.
Für Gastronomie, Lebensmittelhandel und die meisten Dienstleister dürfte der Stichtag kaum Folgen haben, weil einzelne Rechnungen selten an 10.000 Euro heranreichen. Wie stark Bargeld im Alltag trotzdem politisch umkämpft bleibt, zeigt Schweden: Das Land hat zuletzt eine Bargeldpflicht für Supermärkte und Apotheken eingeführt, um die Annahme von Scheinen zu sichern.
Was Unternehmen bis Juli 2027 vorbereiten sollten
Die Sanktionen legt jeder Mitgliedstaat selbst fest. Artikel 80 verlangt nur, dass sie verhältnismäßig und abschreckend sind. Wie hoch Bußgelder in Deutschland ausfallen, steht noch nicht fest. Mit diesen Schritten lässt sich der Umstieg ohne Hektik vorbereiten:
- Umsätze auswerten: Wie viele Geschäfte der vergangenen zwölf Monate lagen über 10.000 Euro und wurden ganz oder teilweise bar bezahlt? Die Zahl zeigt, wie viel Kundschaft umgestellt werden muss.
- Verträge und Angebote anpassen: Zahlungsbedingungen für Aufträge über der Grenze sollten ab dem Frühjahr 2027 unbare Zahlung vorsehen, inklusive Anzahlung und Schlussrate.
- Kasse und Personal schulen: Mitarbeiter müssen wissen, dass auch Teilzahlungen zählen und dass ein Kunde den Betrag nicht über mehrere Tage in bar aufteilen darf.
- Zahlungswege ausbauen: Kartenterminals mit höheren Limits, Echtzeitüberweisung oder Finanzierungspartner verhindern, dass Kunden abspringen.
- Kassenregeln im Blick behalten: Parallel ändern sich in Deutschland die Vorgaben für Kassensysteme. Einen Überblick gibt unser Beitrag zu den neuen Kassenregeln ab 2028.
Für Edelmetall-, Uhren- und Kunsthändler genügt das nicht. Sie bleiben Verpflichtete und sollten ihre Risikoanalyse sowie die Prüfung von Lieferanten rechtzeitig auf den neuen Rahmen umstellen. Die genaue Ausgestaltung in Deutschland hängt von der Anpassung des Geldwäschegesetzes ab, die noch aussteht.
Hinweis: Dieser Beitrag dient der allgemeinen Information und ersetzt keine Rechts- oder Steuerberatung. Maßgeblich ist der Wortlaut der Verordnung (EU) 2024/1624 sowie die noch ausstehende deutsche Umsetzung im Geldwäschegesetz. Für konkrete Fälle sollten Unternehmen einen Anwalt oder Steuerberater hinzuziehen.
Titelbild: Foto: Markus Spiske, CC BY 2.0, via Wikimedia Commons
